Статья 30. Меры по предупреждению банкротства организаций

Содержание
  1. Какие меры можно использовать для предупреждения банкротства
  2. Способы и меры для предупреждения банкротства
  3. Особенности экономических методов регулирования
  4. Информация о моделировании
  5. О диагностике состояния компаний и прогнозировании
  6. Как ещё можно восстановить платёжеспособность
  7. Предприятия в оборонной промышленности
  8. Как действуют в кредитных организациях
  9. О некоторых особенностях санации
  10. В виде заключения
  11. Меры по предупреждению банкротства организаций: как предупредить банкротство
  12. Причины банкротства
  13. Меры по предупреждению банкротства организаций
  14. Экстраполяция
  15. Экспертная оценка
  16. Моделирование
  17. Заключение
  18. Что относится к мерам по предупреждению банкротства
  19. Меры, принимаемые в целях выявления рисков банкротства
  20. Причины банкротства компании
  21. Осуществление мер по предупреждению банкротства организаций
  22. Методы прогнозирования банкротства
  23. Какие правовые меры применяются при больших и небольших трудностях
  24. Банкротство финансовых организаций: понятие несостоятельности, особенности и порядок процедуры
  25. Что такое финансовая организация
  26. Признаки и критерии банкротства
  27. Особенности и порядок банкротной процедуры
  28. Подготовительный этап
  29. Введение временной администрации
  30. Введение этапа конкурсного производства

Какие меры можно использовать для предупреждения банкротства

Статья 30. Меры по предупреждению банкротства организаций

У любого субъекта в предпринимательской деятельности есть риск банкротства. Потому так важно корректно планировать деятельность предприятий. Что включает не только внедрение методов противодействия, но и их разработку с учётом конкретной обстановки.

Даже если появляется малейшее подозрение. Субъект хозяйствования признаётся банкротом, если долги превышают имущественные возможности.

Способы и меры для предупреждения банкротства

Когда банкротство пытаются предотвратить, переходят к деятельности, направленной на улучшение финансовых показателей.И на то, чтобы устранить саму угрозу появления несостоятельности. Это означает, что специалисты ищут причины сложившейся ситуации. И стараются найти способ избавиться от последствий.

Предупреждение банкротства.

Вырабатываются специальные мероприятия, целые системы по борьбе с несостоятельностью, контролю сложившейся ситуации.

Прогнозирование банкротства – наиболее подходящая методика для предотвращения неприятной ситуации. Именно при создании прогноза вырабатываются основные мероприятия, связанные с устранением опасности. В прогнозировании используется три метода, признанных основными:

  • Моделирование.
  • Экспертные оценки.
  • Экстраполяция.

Особенности экономических методов регулирования

Экстраполяция отличается тем, что позволяет создать прогнозы по небольшому промежутку времени. Оптимальный вариант, если причины есть, но они попадают под стандартный набор. И связаны либо с деятельностью самой организации, либо с нестабильной экономической ситуацией в стране.

То, насколько точным окажется результат в итоге, определяется рассматриваемыми временными отрезками и ситуации, которая складывается в стране экономически.

Метод экспертных оценок требуется, если создаётся информация по более длительному отрезку времени. Предприятие собирает сразу нескольких независимых экспертов, организует собрание.

Информация о моделировании

Именно оно получило наиболее широкое распространение среди всех методов. Благодаря этому методу воссоздаётся конкретная ситуация. А потом продумываются решения, позволяющие из неё выйти с наименьшими потерями. При анализе информации используется несколько видов данных:

  • Математические.
  • Статистические.

Можно смоделировать поведение отдельных людей, деятельность которых напрямую привязана к предприятию. И которые могут повлиять на его результаты. Но есть методы борьбы с неплатёжеспособностью, которая уже возникла.

Что использует ЦБ, чтобы не обанкротится, расскажет это видео:

О диагностике состояния компаний и прогнозировании

Можно прибегнуть к санации, но она – лишь одно из возможных решений. Рекомендуется провести тщательную диагностику положения, в котором сейчас находится предприятие. И сформировать стратегии, направленные на преодоление кризиса. Либо провести полную реструктуризацию.

Проводя оценку финансового положения, изучают сразу несколько факторов:

  • Эффективность, с которой используются материальные активы.
  • Экономическая результативность деятельности.
  • Устойчивость в финансовом плане.
  • Наличие и эффективность производственных ресурсов.
  • Конкурентоспособность.
  • Состав и структура выпускаемой позиции.
  • Изучение процесса реализации.

Деструкция предполагает, что руководство полностью отказывается от способов ведения деятельности, которые применялись ранее.

Что касается продажи имущества, то в этом процессе используются любые объекты, способные принести прибыль:

  1. Товарные знаки и обозначения для обслуживания.
  2. Права требования.
  3. Материальные ценности.
  4. Сырьё.
  5. Оборудование вместе с инвентарём.
  6. Здания и сооружения.
  7. Участки земли.

Досудебная санация.

При анализе показателей по деятельности важно учитывать, какая экономическая обстановка складывается в стране в целом. Существуют формулы, разработанные зарубежными учёными. Но их трудно использовать из-за того, что они не привязаны конкретно к обстановке в нашей стране.  Иногда ситуация усложняется из-за появления факторов, которые невозможно контролировать.

Как ещё можно восстановить платёжеспособность

Есть меры, носящие разный характер. Их выбирают в зависимости от того, какая используется организационно-правовая форма. Хотя подходящий вариант зависит и от других факторов.

  • Полная продажа предприятия.
  • Увеличение Уставного Капитала, для чего привлекаются дополнительные средства в виде взносов.
  • Продажа части имущества.
  • Заключение соглашения, которое позволит отказаться от исполнения обязательств, мирным путём.
  • Оформление финансовой помощи в других организациях.

Предприятия в оборонной промышленности

Деятельность таких фирм регулируется статьёй 191 Федерального Закона о банкротстве. Какие действия могут выполняться в случае ликвидации?

  1. Проведение досудебной санации.
  2. Государство содействует при заключении соглашений относительно реорганизации действующей задолженности. Например, предоставляются государственные гарантии того, что оплата будет проведена.
  3. Реструктуризация долгов, возникших перед бюджетом государственных субъектов.
  4. Погашение задолженности, связанной с исполнением оборонных заказов.
  5. Реорганизация.
  6. Анализ и учёт финансового положения.

Государство делает всё возможное, чтобы предприятие вышло из кризиса настолько быстро, насколько это возможно.

Как действуют в кредитных организациях

Деятельность в данной сфере имеет свою специфику. Отзыв лицензии на осуществление операций с денежными средствами становится первым этапом для признания банкротства. До этого момента можно реализовать лишь некоторые меры:

  • Реорганизацию.
  • Оздоровление финансового состояния.
  • Назначение администрации для временного выполнения обязанностей.

Меры для финансового оздоровления должны предприниматься при обнаружении малейших подозрений на приближающееся банкротство. Центральный Банк России сам вправе требовать осуществления этих мер, если выполняются следующие условия:

  1. Собственные средства по итогам отчётного периода меньше Уставного Капитала по сумме.
  2. На протяжении последнего месяца норматив ликвидности нарушается больше, чем на десять процентов.
  3. По сравнению с максимальной величиной, абсолютная величина уменьшается более, чем на 20 процентов. При этом одновременно нарушаются все установленные ранее нормативы.
  4. Отсутствие выплат больше, чем за три дня после того, как возникла необходимость исполнить обязанность.
  5. Неудовлетворение требований кредиторов за последние полгода. В связи с недостатком денежных средств.

О некоторых особенностях санации

Федеральное Законодательство регламентирует эту процедуру, необходимую для предупреждения несостоятельности в финансовой сфере. Собственнику предприятия направляют предупреждение о том, что ему необходимо принять соответствующие меры.

Чтобы избежать банкротства нужно управлять ликвидностью, а как это делать, смотрите в этом видео:

При этом недопустимо никакое давление на субъект со стороны органов государственной власти. Хотя санация относится к обязательным мероприятиям по предупреждению. Сама санация становится доступна следующим лицам, представляющим средний и малый бизнес на территории России.

  1. Физические и юридические лица, способные сами решить текущие проблемы. И расплатиться по всем долгам перед кредиторами.
  2. Сами кредиторы. Это касается не только банковских организаций, но и частных предприятий.
  3. Унитарные организации, в собственности которых находится имущество должника.
  4. Учредители предприятий, вне зависимости от формы собственности.

Это касается не только самих задолженностей, но и затрат, связанных с текущими расходами.

В виде заключения

В настоящее время разработаны современные методы борьбы с банкротством, позволяющие анализировать и обрабатывать информацию в больших объёмах. Есть и способы, позволяющие отслеживать поведение отдельных работников, влияющих на финансовое положение предприятия.

Только их комплексное применение позволит выстроить полную картину происходящего. И понять, как надо действовать дальше для того, чтобы решить большинство существующих проблем. Решения просто не будут приниматься, если данных собрано недостаточно.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (495) 725-58-91 (Москва)

+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/rukovoditelyu/antikrizisnoe-regulirovanie-rukovoditelyu/preduprezhdenie-bankrotstva.html

Меры по предупреждению банкротства организаций: как предупредить банкротство

Статья 30. Меры по предупреждению банкротства организаций

Меры по предупреждению банкротства организаций способствуют улучшению финансовой ситуации на предприятиях, поэтому знание этих мер играет превалирующее значение в сложной ситуации. Руководство любой компании прежде, чем говорить о банкротстве должно применить меры по его профилактике, в некоторых случаях способные полностью восстановить их положение.

Причины банкротства

Под банкротством понимается как полная потеря платежеспособности субъектов, имеющих экономические отношения, так и непосредственно процедура признания несостоятельности такого субъекта.

Другими словами, несостоятельность возникает тогда, когда компания не может погасить кредиторскую задолженность и платить по текущим счетам. Отсутствие платежеспособности по  кредитам на протяжении 3 месяцев называется абсолютная неплатежеспособность, что сигнализирует о начале процедуры банкротства.

Сама процедура и все ее этапы подробно изложены в 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)от 26.10.2002 г.

Факторы, вызывающие банкротство организаций могут быть внешние и внутренние. К внешним, как правило, относят:

  • политическую ситуацию;
  • экономическую ситуацию;
  • ужесточение конкуренции;
  • демографическую ситуацию.

Политическая ситуация подразумевает наличие социальных волнений, нестабильная рыночная конъюнктура, недостатки в законодательной сфере, прекращение внешнеэкономических связей.

Экономическая ситуация катализирует такие факторы как высокое инфляционное поле, экономический кризис, финансовая дестабилизация, банкротство компаний в аналогичной сфере и вследствие этого повышение ресурсной стоимости, применяемой компанией, высокие налоговые ставки.

Ужесточение мировой конкуренции, обусловленное быстрой модификацией научно-технической сферы, определяют фактор банкротства компании, не  готовой поддерживать такие темпы развития.

Демографическая ситуация выявляет такие факторы уменьшение количества и качества того состава населения, которое выступает потребителем товара или услуги.

Внутренние факторы – более обширные и могут варьироваться в зависимости от сферы деятельности компании. В целом можно выделить следующие причины:

  • дефицит оборотного капитала;
  • отсутствие современного оборудования;
  • формирование производственных остатков сверх нормы;
  • ненадежная клиентская база;
  • отсутствие сфер сбыта;
  • нерегулируемый рост хозяйственной деятельности.

Дефицит оборотного капитала влечет за собой дисбаланс между собственным и заемным капиталом, где заемные средства в существенной степени  в объеме превосходят собственные. Это является катализатором для снижения доверия кредиторов и как следствие, получения отказа в новых кредитах.

Отсутствие современного оборудования приводит к тому, что  вслед за неготовностью модифицировать техническое обеспечение организация теряет способность к конкуренции с более мощными, оборудованными по последним технологиям организациями.

Формирование производственных остатков сверх нормы влечет то, что доля продукции не находит сбыта, а значит организация не имеет от этого никакой прибыли.

Под ненадежной клиентской базой подразумевается отказ клиентов от своих платежных обязательств или их задержка.

Причинами отсутствия сфер быта становятся плохой маркетинг, игнорирование этапов прогнозирования или его некорректное выполнение. Все это влечет снижение прибыли, как следствие, банкротство организации.

Нерегулируемый рост хозяйственной деятельности влечет увеличение затрат, которые не будут покрываться прибылью компании.

Меры по предупреждению банкротства организаций

Стадия прогнозирования остается одной из самых важных в работе любой компании. Именно с помощью прогнозирования можно избежать банкротства, убрав причины его возникновения.

Эти меры включают в себя поиск и устранение факторов намеренного и фиктивного банкротства,
регулирующиеся  ст. 30 ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)».

Существуют следующие методы по профилактике банкротства организаций:

Экстраполяция

Мера, предлагающая проанализировать деятельность организации за короткий временной отрезок в сравнении с идентичным периодом в прошлом. Метод экстраполяции основан на использовании статистического ряда, а его результат прямо пропорционален экономическому положению дел в стране.

Другими словами, если, к примеру, взять период 2016 года, когда были введены санкции, то наибольший риск банкротства у компаний, имеющих зарубежных партнеров, однако при их отмене, эти риски снижаются значительно.

Экспертная оценка

Метод  используется для прогнозирования на более длительный период в будущем. Руководство организации собирает круг экспертов, профессионально исследующих ситуацию в компании и дающих ответы на вопросы в количественном эквиваленте.

Метод экспертной оценки подразумевает анализ возможных будущих изменений через призму приоритетности каждого из заявленных  параметров.

Моделирование

Этот метод, помогающий предупредить банкротство, основан на использовании специального программного продукта, который математическим и статистическим способами анализирует необходимые параметры.

Такая мера дает возможность охватить большое информационное поле, включающее внутренние и внешние факторы банкротства. Важная особенность моделирования  в том, что выполняется прогноз поведения работников организации, так или иначе влияющих на ситуацию в компании, что может помочь исключить возможное нарушение действующего закона.

Кроме использования этих трех основных методов, возможно применение ряда мер, варьирующихся согласно организационно-правовой форме и конкретной ситуации в организации:

  • финансовая поддержка организации;
  • продажа имущества должника;
  • укрпеление руководящей структуры;
  • возвращение финансовых средств от дебиторов;
  • реорганизация;
  • эмиссия акций;
  • досудебная санация;
  • модификация корпоративной среды;
  • другие

Меры, перечисленные выше, могут использоваться любой организацией, а их выбор зависит от руководства и масштабов компании.

Стратегически важные компании должны опираться на список мер, указанных в ст.191 ФЗ №127 «О несостоятельности (банкротстве)».

Для предупреждения банкротства таких компаний требуется подключение Правительства РФ, действие которого направлено на выполнение следующих шагов:

  • анализ финансового положения;
  • восстановление платежеспособности путем погашения задолженности в случае несвоевременных выплат по государственному оборонному заказу;
  • реструктуризация задолженности перед федеральным бюджетом и государственными внебюджетными фондами;
  • предложение государственного обеспечения для реструктуризации кредиторской задолженности;
  • выполнение санации;
  • прочие необходимые меры для каждой конкретной организации, указанные в законодательстве.

Под прогнозированием понимается отправная точка в деле предупреждения банкротства.

Заключение

Методы по профилактике несостоятельности помогают разработать конкретные меры и целый ряд мероприятий для исключения самого худшего варианта развития событий.  Сроки применения конкретных мер не должны быть растянуты во времени, максимум полгода.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (495) 935-86-36
+7 (812) 449-55-12
+7 (800) 700-39-98 

Это быстро и бесплатно!

Координацию и контроль за использованием плана по восстановлению выполняют специальные органы и службы: налоговая и прокуратура. Прогнозирование и использование определенных мер может остановить негативное развитие картины для любой организации, поэтому пренебрегать этим этапом точно не стоит.

Источник: https://prava.expert/bankrotstvo/mery-dlya-izbezhaniya-bankrotstva.html

Что относится к мерам по предупреждению банкротства

Статья 30. Меры по предупреждению банкротства организаций

Процедура банкротства (финансовой несостоятельности) предусмотрена Федеральным законом “О банкротстве” Российской Федерации. Дела о банкротстве рассматриваются исключительно в рамках арбитражного суда.

Меры по предупреждению банкротства необходимо принимать абсолютно каждому действующему предприятию. Вовремя обнаруженные признаки дефицита ликвидности помогут быстро среагировать на проблему и принять все необходимые меры для сохранения платежеспособности.

Меры, принимаемые в целях выявления рисков банкротства

Мерами по предупреждению банкротства являются методы, которые в первую очередь направлены на восстановление платежеспособности должника. При возникновении первых признаков банкротства учредители соответствующего предприятия должны в течение десяти календарных дней сообщить об этом владельцу компании.

В соответствии со статьей 30 Федерального закона “О банкротстве (несостоятельности)” Российской Федерации владельцы тех или иных организаций и учредители предприятия до предоставления в арбитражный суд заявления о признании должника банкротом должны осуществить все необходимые меры по предотвращению банкротства. Меры, принимаемые в целях выявления рисков банкротства, также могут осуществляться заимодавцами или государственными органами.

Банкротства можно избежать. Так, собственник имущества может спастись от финансовой несостоятельности при проведении досудебной санации либо в ходе судебного процесса. В последнем случае будет введено осуществление определенных мер с целью финансового оздоровления.

Профилактикой финансовой несостоятельности является определение случаев банкротства. В том случае, если меры, принимаемые в целях предупреждения банкротства, были осуществлены вовремя, компания сможет избежать неплатежеспособности.

На какие предпосылки скорого банкротства стоит обратить внимание:

  • Безосновательное обогащение.
  • Задолженность перед сотрудниками организации.
  • Обязательства по заключенным договорам на проведение определенных работ, на доставку.
  • Образовавшиеся долги, которые связаны с ущербом имуществу, которое по праву собственности принадлежит заимодателю.
  • Задолженность по оплате труда работникам компании.

Основным показателем банкротства является наличие долговых обязательств, которые задолжавшее лицо покрыть по каким-либо причинам не может. Также значительным фактором финансовой несостоятельности может являться то, что сумма образовавшейся задолженности равна сумме доходов компании.

Меры по предупреждению возможных рисков банкротства направлены на определение достаточно эффективных способов для восстановления платежеспособности предприятия. Они реализуются управляющими предприятия и другими заинтересованными в этом лицами.

Читайте так же:  Как определить признаки банкротства у должника

Причины банкротства компании

Предприятие может потерять свою платежеспособность в том случае, если оно не в состоянии больше исполнять существующие у него долговые обязательства перед другими организациями, собственными сотрудниками или государственным бюджетом. Если они не были выполнены в течение трех календарных месяцев, то это говорит о плохом финансовом положении. Значит, фирме необходимо в обязательном порядке обратиться с соответствующим заявлением в судебный орган.

Причины неудовлетворительного финансового состояния могут быть как вне, так и внутри фирмы. Принятые меры по предотвращению несостоятельности банкротства покажут более конкретные факторы.

Внешние причины банкротства субъекта включают в себя следующие показатели:

  • Высокий уровень конкуренции. При достаточно быстром развитии технологий предприятие может отставать от нововведенных тенденций. Это приводит к тому, что компания начинает сильно отставать от своих конкурентов и теряет свою прибыль.
  • Демографическое положение. Оно включает в себя убывание населения, которое покупает продукцию или пользуется определенными услугами.
  • Политическое влияние. К нему относятся отсутствие стабильности на рынке, разрыв связей во внешней экономике, а также социальные колебания.
  • Экономическое влияние. Оно включает в себя финансовый кризис, сумму налогов, высокий уровень инфляции и пр.

Рассмотрим, какие основные факторы банкротства можно выделить:

  • Нехватка оборотного капитала. Дефицит оказывает негативное влияние на установленное равновесие между заемным капиталом и собственными денежными средствами. Это в значительной мере снижает сотрудничество с кредитными компаниями.
  • Остаток производства больше установленной нормы. Данный фактор означает, что определенная доля продукции компании не подлежит реализации. А значит, с нее фирма не получает прибыль.
  • Меры по регулированию роста хозяйственной деятельности предприятия не были приняты. Это способствует повышению затрат компании, которые нельзя перекрыть прибылью.
  • Динамика клиентуры является нестабильной. Так, невнесение или регулярная просрочка платежей клиентами может привести к финансовой несостоятельности фирмы.
  • Сбыт у фирмы отсутствует. К этому может привести неграмотное осуществление маркетинговых действий, а также неправильное осуществление мер по предотвращению финансовой несостоятельности. В том случае, если осуществление мер по выявлению рисков банкротства не было применено, сбыт предприятия также может отсутствовать.
  • Компания использует на своем производстве старое или неэффективное оборудование. Это влечет за собой понижение уровня конкурентоспособности вследствие понижения спроса и неспособности обеспечить приемлемое для потребителей качество продукции при доступной цене.

Читайте так же:  Заявление о намерении подать на банкротство

Осуществление мер по предупреждению банкротства организаций

В обстановке большой конкуренции предприятие без постоянной финансовой поддержки может стать нерентабельным. В том случае, если вовремя не принять все необходимые меры по обеспечению безопасности от банкротства, признания организации финансово несостоятельной будет не избежать.

Проведение процесса банкротства является довольно сложным и трудоемким. Для того чтобы с точностью определить обстоятельства, согласно которым предприятие стремительно теряет свою платежеспособность, принимаются соответствующие меры, которые направлены на проведение мероприятий в маркетинге, экономике, бухгалтерии и менеджменте.

Соответствующие меры направлены на выявление рисков финансовой несостоятельности. При применении методов прогнозирования банкротства обнаруживается обстоятельства, которые оказывают влияние на деятельность предприятия. На основании полученных данных будут применены различные меры по устранению рисков банкротства.

Для проведения процедуры реализации профилактических мер применяются специальные методы, на основании которых обнаруживаются признаки банкротства той или иной компании.

Основным процессом при использовании соответствующих мер является выявление конкретных причин финансовой несостоятельности юридического лица.

Согласно установленным нормам законодательства Российской Федерации, каждое предприятие, которое является самостоятельным, должно вовремя проводить контроль над своим финансовым положением, чтобы своевременно отследить первые признаки несостоятельности.

Закон предусматривает применение правовой системы, которая включает в себя методы, направленные на профилактику возникновения банкротства компании. Данной системой предупреждения о надвигающемся финансовом неблагополучии является обобщение государственных органов и компаний, которые определяют методы по борьбе с финансовой несостоятельностью.

Наиболее действенным способом для сохранения состояния компании является прогнозирование, которое было проведено заблаговременно до начала затруднительного финансового положения. Соответствующее прогнозирование позволяет вовремя принять все необходимые меры по сохранению платежеспособности фирмы.

Методы прогнозирования банкротства

К методам прогнозирования относятся следующие:

  1. Экстраполяция.
  2. Моделирование.
  3. Экспертная оценка.

Метод моделирования является наиболее распространенным методом определения рисков финансовой несостоятельности для предприятий на территории Российской Федерации. Также данная практика пользуется большим спросом и за рубежом.

Создание макета осуществляется за счет специального снабжения, которое осуществляет анализ платежеспособности. Статистика отображает информацию о бухгалтерии, экономике и т.д. Вычисляются не только внутренние, но и внешние риски.

Экспертная оценка используется при прогнозировании на достаточно длительный период времени. На данном этапе формируется экспертная оценка реального положения компании.

Читайте так же:  Что такое общая процедура банкротства

Эксперты проводят оценку изменений, которые ожидаются в фирме. Такой метод признан наиболее точным. Связано это с тем, что компания проверяется в совершенно разных сферах.

Экстраполяция предполагает собой проведение анализа деятельности организации за короткий период времени в сравнении с аналогичным, но прошедшим отрезком временем. Она определяется на использовании статистических данных.

Какие правовые меры применяются при больших и небольших трудностях

Меры, применяемые при небольших трудностях в фирме:

  • Восстановление экономической стабильности. Для этого меняется состав пассивов и активов компании. С помощью реализации имущества будет погашена образовавшаяся задолженность. Так, собственник имущества может сдать в аренду недвижимость, реализовать собственность, а полученные средства пустить на выплату задолженности.
  • Реструктуризация долга. Должник может получить отсрочку от исполнения требований кредиторов, проведение процедуры перекредитования, переоформление задолженности на иное лицо, полное исключение долгов и пр.
  • Проведение санации. Это финансовая помощь, которая направлена на восстановление платежеспособности. В поддержку входит оплата труда рабочим, выплата пособий и т.д.
  • Прогнозирование банкротства в период стабильного производства компании. Эта мера позволяет выявить показатель финансовой несостоятельности и устранить угрозу разорения на этапе зарождения.

Рассмотрим, какие правовые меры используются при больших трудностях:

  1. Преобразование. Под данной мерой подразумевается замена правовой политики организации. Возможно создание общества акционеров.
  2. Выделение. Создается новая компания за счет собственности текущего предприятия. В зависимости от определения имущества фирмы будут распределены права и обязанности.
  3. Присоединение. Присоединяемая организация прекратит свою трудовую деятельность. Обязательства и финансы будут возложены на то юридическое лицо, которое было присоединено.
  4. Слияние. Должник утратит статус юридического лица, а вместо него будет создан иной субъект. Все средства будут объединены, что позволит увеличить платежеспособность.

Банкротство финансовых организаций: понятие несостоятельности, особенности и порядок процедуры

Статья 30. Меры по предупреждению банкротства организаций

Под финансовой организацией понимаются юридические лица, которые осуществляют банковские и страховые услуги, а также определенные услуги на рынке ценных бумаг. Признание финансовой несостоятельности компании осуществляется по признакам банкротства юрлиц, но с некоторыми особенностями.

Что такое финансовая организация

Банкротство финансовых организаций происходит на основании параграфа 4 127-ФЗ «О несостоятельности…» от 2002 года. На основании ст. 180 127-ФЗ к финансовым организациям относят:

  1. Кредитные организации.
  2. Страховые компании.
  3. Профессиональные участники рынка ценных бумаг.
  4. НПФ.
  5. УК ПИФов и НПФ.
  6. Клиринговые компании.
  7. Организаторы торговли.
  8. Кредитные кооперативы.
  9. Микрофинансовые организации.

Помимо 127-ФЗ «О несостоятельности», при банкротстве юрлица нужно учесть информационное письмо Президиума ВАС №74 от 2003 года.

Отличия при банкротстве финансовых организаций состоят в высокой социальной значимости и особых социальных последствиях такого банкротства, ведь имущественный ущерб наносится широкому кругу граждан и юридических лиц. Поэтому при банкротстве таких организаций важное значение уделяется реабилитационным мероприятиям.

В рамках законодательства о банкротстве разделяются процессы признании финансовой несостоятельности финансовой и кредитной организаций. Отношения, связанные с признанием несостоятельности кредитного учреждения, регулируются положениями параграфа 4.1 127-ФЗ.

Контролирует работу финансовых организаций в России Центробанк. Особенностью банкротства финансовых организаций является то, что конкурсным управляющим при несостоятельности и ликвидатором финансовых организаций выступает Агентство по страхованию вкладов (АСВ).

Признаки и критерии банкротства

Признаки банкротства финансовой организации перечислены в ст. 183.16 127-ФЗ. Финансовая организация считается не способной погасить требования кредиторов, требования по выплате выходных пособий и требования работников по трудовому договору, а также оплатить обязательные платежи в следующих случаях:

  1. Сумма требований в совокупности составляет не менее 100 тыс. р., и эти требования не были исполнены в течение 14 дней.
  2. Независимо от размера требований кредиторов обязательства подтверждены решением суда или судебным актом.
  3. Стоимость имущества финансовой организации недостаточна для погашения денежных требований.
  4. Платежеспособность организации не удалось восстановить в период действия временной администрации.

При наличии хотя бы одного признака банкротства заявление может быть принято к рассмотрению арбитражным судом.

Особенности и порядок банкротной процедуры

Банкротство финансовой организации состоит из определенных этапов.

Подготовительный этап

В соответствии со ст. 183.1 127-ФЗ важное значение придается принятию мер по предупреждению банкротства финансовой организации. В качестве таких мер могут выступать:

  1. Оказание финансовой поддержки и помощи организации со стороны ее учредителей.
  2. Изменение действующей структуры активов и пассивов. Такой пересмотр активов финансовой организации может предполагать приведение структуры активов в соответствие со сроками обязательств для обеспечения их своевременного исполнения. Либо руководство может предложить сокращение расходов финансовой организации, продажу и передачу ее активов, внедрение прочих мер по изменению действующей структуры активов. Изменение пассивов организации может предполагать увеличение собственных средств капитала, размера веса текущих и краткосрочных обязательств, а также увеличение веса среднесрочных и долгосрочных обязательств.
  3. Внесение дополнительных средств в уставной капитал и пересмотр величины ее собственных средств.
  4. Реорганизация финансовой организации. Эта мера может предполагать уменьшение численности работников (сокращение персонала) или изменение структуры (путем прекращения деятельности структурных подразделений), филиала, представительства и иного подразделения.
  5. Прочие меры, не запрещенные законодательством.

При возникновении оснований для применения мер по предупреждению банкротства на уровне руководства и собственников организации принимается соответствующее решение. Организация должна представить в Центробанк план по восстановлению платежеспособности.

План разрабатывается на период до 6 месяцев. План должен содержать анализ финансового состояния организации и перечень конкретных мер по предупреждению банкротства с указанием сроков. К плану по восстановлению должны быть приложены документы, которые служат подтверждением его реальности. Контролировать исполнение плана обязан Центробанк.

Меры по предупреждению банкротства вводятся в финансовой организации при неоднократном отказе погасить требования кредиторов в части денежных обязательств, по уплате обязательных платежей. Сроки неисполнения таких обязательств должны составлять не менее 10 дней.

При наличии таких обстоятельств финансовая организация обязана направить план восстановления платежеспособности в Центробанк в течение 15 дней. Центробанк обязан принять решение о назначении временной администрации по результатам рассмотрения плана либо о том, что это нецелесообразно.

Центробанк также вправе принять решение о необходимости проведения выездной проверки.

Если по результатам анализа плана восстановления или в результате выездной проверки финансовой организации были обнаружены признаки банкротства, то контрольный орган должен подать заявление о признании ее банкротом.

Введение временной администрации

Временная администрация в компании вводится при выявлении признаков банкротства, а также в случае, если финансовая организация ненадлежащим образом исполняет план по восстановлению платежеспособности.

Решение о введении в финансовой организации временной администрации в обязательном порядке публикуется в сети интернет.

Временная администрация вводится в двух целях: найти способы восстановления платежеспособности и сохранить имущество организации. Для этого она принимает различные меры по предупреждению банкротства и устранению основания для приостановки лицензии.

Структуру и состав временной администрации утверждает Центробанк. Руководитель администрации должен утвердить арбитражного управляющего. В его обязанности входит также подписание договора страхования ответственности на случай причинения убытков.

К лицам, которые входят в состав временной администрации, предъявляются определенные требования. В частности, они не должны иметь неснятую и непогашенную судимость; в их отношении не должно быть неистекших сроков дисквалификации; они не должны быть заинтересованным лицом.

Расходы на работу временной администрации возлагаются на финансовую организацию.

Функционал временной администрации опирается на положения ст.183.7 127-ФЗ. Так, она вправе:

  1. Давать обязательные для исполнения распоряжения работникам.
  2. Обращаться в суд от имени финансовой организации о признании некоторых сделок недействительными.
  3. Принимать участие в общих собраниях учредителей.

Временная администрация должна контролировать, насколько добросовестно финансовая организация исполняет план финансового оздоровления, при необходимости она может обращаться в контрольный орган с ходатайством об отзыве лицензии.

Пока в организации будет действовать временная администрация, полномочия исполнительных органов приостанавливаются.

Срок действия временной администрации составляет не более 6 месяцев. Допускается продление сроков работы временной администрации еще на 6 месяцев. Общая продолжительность ее работы составляет не более 18 месяцев.

Если в период работы временной администрации было возбуждено дело о банкротстве, временная администрация осуществляет свои полномочия вплоть до утверждения судом конкурсного управляющего.

В случае если временная администрация исполняет обязанности ликвидационной, то она работает до завершения ликвидации.

Временная администрация должна провести анализ финансового состояния и не позднее, чем через 45 дней после назначения, обязана сделать заключение. Такое заключение должно содержать указание на причины возникновения оснований для принятия мер по предупреждению банкротства, а также выводы, возможно ли восстановить платежеспособность. Если такая возможность присутствует, то администрация должна представить план по восстановлению платежеспособности в течение 12 дней.

В противном случае, временная администрация должна передать в Центробанк информацию о целесообразности подачи заявления о банкротстве. На основании такого представления Центробанк может прийти к выводу о целесообразности обращения в суд с заявлением о банкротстве.

По завершении деятельности временной администрации (при истечении сроков ее работы или досрочно — при отстранении от работы руководителя) она должна представить в Центробанк отчет о своей работе. На подготовку отчетности администрации отводится до 10 дней. Сообщение о прекращении работы временной администрации должно публиковаться в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве (ЕФРСБ).

Введение этапа конкурсного производства

Особенность банкротства финансовой организации состоит в том, что данная процедура не предполагает такие этапы, как финансовое оздоровление и внешнее управление. При возбуждении дела о банкротстве стороны сразу переходят к этапу конкурсного производства (по ст. 183.17 127-ФЗ).

С учетом того, что в финансовом учреждении предварительно работала временная администрация, то этап наблюдения лишен смысла и не применяется. Он может быть введен только при отсутствии этапа работы временной администрации.

Смысл такого подхода состоит в следующем: если предупредительные мероприятия по стороны Центробанка не принесли положительного эффекта, то такие этапы, как финансовое оздоровление, внешнее наблюдение и мировое соглашение, не смогут улучшить платежеспособность.

Помимо кредиторов и других участников, в деле о банкротстве могут принимать участие:

  1. Центробанк.
  2. СРО финансовых организаций, куда входит потенциальный банкрот.

На основании ст. 185.25 127-ФЗ регламентируются особые требования к арбитражному управляющему в деле о банкротстве. Ему необходимо сдать дополнительный экзамен по особой программе, разработанной для финансовых организаций, утвержденной Центробанком.

К полномочиям арбитражного управляющего относят формирование конкурсной массы и продажа имущества должника в целях погашения требований кредиторов. Очередность погашений требований регламентирована ст. 60 127-ФЗ.

На рассмотрение дела о банкротстве арбитражному суду дается 7 месяцев.

Если заявление о признании учреждения банкротом было передано временной администрацией, то судебное разбирательство ограничивается 4-месячным сроком.

Если в отношении финансовой организации была введена процедура наблюдения или конкурсного производства, то арбитражный управляющий должен уведомить об этом участников процесса в течение 10 дней с даты ее объявления.

Этап конкурсного производства для финансовой организации включает такие этапы, как анализ финансового состояния, внедрение мер по обеспечению сохранности имущества, формирование и ведение реестра кредиторов, проведение первого собрания кредиторов, проведение торгов и погашение задолженности перед кредиторами.

Таким образом, деятельность финансовой организации обладает высоким социально-экономическим значением.

При ее банкротстве кредиторы могут понести существенные убытки, поэтому законодательно процедура несостоятельности финансовых организаций регулируется в отдельной главе.

 Признание несостоятельности финансовых организаций имеет некоторые особенности: оно ограничивается единственной процедурой – конкурсного производства. Другие процедуры не применяются. Участником процедуры банкротства становится Центробанк.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/bankrotstvo/yuridicheskix-lic/finansovykh-organizatsiy.html

О законе
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: